隨著上市公司年報披露接近尾聲，16家上市銀行中的所有國有大行和主要股份制銀行均已發(fā)布了年報，與去年熱議的“暴利說”“拐點論”不同，今年各大銀行的不良貸款普遍出現(xiàn)增長，部分銀行甚至不良貸款和不良貸款率“雙升”，銀行資產(chǎn)質(zhì)量也成為當(dāng)前市場關(guān)注的熱點。

　　不良貸款呈上揚之勢

　　除了凈利潤依舊驚人之外，2012年的銀行年報展示的另一個焦點是：不良貸款集中浮現(xiàn)。

　　以五大國有商業(yè)銀行為例，工、農(nóng)、中、建、交五大行2012年實現(xiàn)凈利潤7746億元，盈利增速接近14.9%，然而其不良貸款總額超過了3200億元，逾期貸款更是超過4000億元。

　　銀行的年報顯示，不良貸款余額已經(jīng)呈現(xiàn)全面上揚之勢。比如國有大行中，中行不良貸款總額654.48億元，比上年末增加21.74億元；建行不良貸款余額746.18億元，較上年增加37.03億元；工行不良貸款余額745.75億元，比上年末增長15.64億元；交行不良貸款合計269.95億元，較年初增加50.09億元。

　　股份制銀行中，中信銀行不良貸款更是呈現(xiàn)“雙升”局面：2012年末，該行不良貸款余額122.55億元人民幣，比上年末增加37.14億元，上升43.48%；不良貸款率0.74%，比上年末上升0.14個百分點。

　　不過，也有例外，去年農(nóng)行不良貸款余額和不良貸款率仍出現(xiàn)“雙降”，截至2012年末，農(nóng)行不良貸款余額858.48億元，較上年末減少15.1億元。

　　數(shù)據(jù)顯示，截至去年底，工、農(nóng)、中、建四家銀行去年的不良貸款率分別為0.85%、1.33%、0.95%和0.99%，同比分別下降0.09個、0.22個、0.04個和0.1個百分點，仍呈整體下降趨勢。

　　“資產(chǎn)質(zhì)量不能只看不良率，除了不良貸款余額之外，貸款總額的增速也會影響到不良率。有時候不良率下降可能只是貸款增速增加掩蓋的結(jié)果。”一位業(yè)內(nèi)人士表示。不良貸款關(guān)鍵詞：長三角、制造業(yè)

　　翻開各大上市銀行的年報，不僅不良貸款增長的趨勢一樣，不良貸款的形成和分布也具有相似性。2012年的銀行不良貸款有兩個關(guān)鍵詞：長三角、制造業(yè)。

　　浦發(fā)銀行副行長劉信義在該行業(yè)績發(fā)布會上表示，該行2012年新增不良貸款90%來自浙江地區(qū)，而這其中75%來自溫州，不良貸款存量的85%來自批發(fā)和制造業(yè)。

　　即使總部并不在長三角地區(qū)的銀行也面臨同樣的問題。招商銀行在其年報中稱，報告期內(nèi)企業(yè)貸款不良增量主要集中在制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)兩個行業(yè)，占客戶貸款不良總增量的68%。而受到經(jīng)濟下行影響，2012年，招行不良貸款增量近七成集中在長江三角洲地區(qū)，其他區(qū)域資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定。

　　2012年末，平安銀行不良率從0.53%上升至0.95%，不良貸款同樣主要集中在長三角地區(qū)，溫州、杭州、寧波、上海四家分行的不良資產(chǎn)增量占全行增量的88%。不過，平安銀行行長邵平接受記者采訪時表示：“其實大部分貸款具有充足抵押物，真正形成損失的會很小�！�